Das 4-Stufenmodell zur finanziellen Reife
Dem Finanzsektor stehen interessante Zeiten bevor. Nachdem die OECD ihre Prognose für das BIP-Wachstum für 2021 um mehr als einen Prozentpunkt nach oben angepasst hat, ist davon auszugehen, dass langsam wieder mehr Stabilität einkehrt. Fast 90 % der CFOs erwarten eine Umsatzsteigerung.
Doch die Statistiken sagen auch, dass die Zukunft weiterhin unberechenbar sein wird. Das zeigen zum Beispiel die steigenden Coronazahlen in Indien, der Short Squeeze von GameStop, das havarierte Containerschiff, das den Suezkanal blockiert hat, oder das Hacking von Colonial Pipeline. Wir sollten uns deshalb also nicht fragen, was als Nächstes kommt, sondern vielmehr wann.
Aber was können wir angesichts dieser Ausgangssituation tun? Es gibt im Grunde zwei Optionen: Als CFO können Sie Ihren bisherigen Weg weitergehen und erst reagieren, wenn es zur Krise kommt. Oder Sie agieren vorausschauend, planen eventuelle Störungen von vornherein mit ein und setzen auf mehr finanzielle Kontrolle, um vorbereitet zu sein.
Aus unserer Sicht ist die zweite Option in diesen Zeiten die bessere Wahl. Mehr Kontrolle setzt mehr finanzielle Stabilität voraus. Sie müssen also gewappnet sein, um schnell Entscheidungen zu treffen, Ihr Working Capital zu optimieren, in Wachstum zu investieren oder in dringenden Fällen Kosten zu steuern. Mit einem ganzheitlichen BSM-Ansatz kann jedes Unternehmen seine finanzielle Reife und Stabilität erhöhen.
Was spricht für Business Spend Management im Finanzbereich?
BSM ist dort erfolgreich, wo isolierte Lösungen und manuelle Abläufe versagen. BSM bindet fortschrittliche Technologien wie eine Cloud-Plattform und künstliche Intelligenz ein. BSM setzt auf Daten und quantitative Einblicke für mehr Transparenz und Kontrolle über Barmittel, Liquidität, Working Capital und Risiken. Darüber hinaus vereinheitlicht ein solcher Ansatz eine Reihe von Ausgaben- und Liquiditätsprozessen und trägt so zu einer besseren finanziellen Performance bei. Ein BSM-Konzept erlaubt die Zusammenarbeit von Finanzen, Beschaffung und Treasury, die so gemeinsam die Finanzlage optimieren können.
Das Modell der finanziellen Reife auf einen Blick
Wir haben ein 4-stufiges Modell entwickelt, das deutlich macht, wie die BSM-Transformation zu finanzieller Reife führt. Es zeigt die typische Entwicklung – mit einer reaktiven Phase am Anfang, bei der die Finanzprozesse noch enorme Lücken aufweisen, bis hin zu optimierten Unternehmen, die sich auf Widrigkeiten einstellen können und wichtige Chancen frühzeitig erkennen und wahrnehmen.
Mit diesem Modell können CFOs:
- die Finanzlage des Unternehmens beurteilen
- erkennen, inwieweit Transparenz, Kontrolle und die finanzielle Performance die Reife und Stabilität in jeder Phase beeinflussen
Das komplette Modell finden Sie in unserem Leitfaden zur Optimierung der finanziellen Stabilität.
Vorteile durch BSM in jeder Phase
In diesem Leitfaden erfahren Sie auch, wie Verbesserungen bei der Transparenz, Kontrolle und Performance, die durch das Business Spend Management zustande kommen, die Finanzlage übergreifend über Finanzabteilung, Kreditorenbuchhaltung, Beschaffung und Treasury optimieren.
Phase 1 – reaktive Unternehmen:
- kostenintensive manuelle Abläufe, fehlerlastige Zahlungen und nur ein eingeschränkter Einblick in die Finanzlage, der fundierte Entscheidungen verhindert
Vorteile von BSM für reaktive Unternehmen:
- funktionsübergreifende Digitalisierung und Automatisierung manueller Prozesse, die auf einer gemeinsamen Plattform vereint werden
- Konsolidieren und Zusammenfassen von Finanzdaten in einer zentralen Datenquelle
Phase 2 – ergebnisorientierte Unternehmen:
- unerkannte betrügerische Zahlungen und uneinheitliche Risikoprüfungen bei Lieferanten
- veraltete manuelle Strukturen und Schwachstellen beim weltweiten Liquiditätsbedarf
Vorteile von BSM für ergebnisorientierte Unternehmen:
- Ausgabenkontrolle und automatische Prüfung jedes Lieferanten
- Einführung eines Source-to-Settle-Prozesses, der ein klares Bild der Finanzlage liefert
Phase 2 – bereichsübergreifend arbeitende Unternehmen:
- hohe Devisen- und Fremdkapitalkosten und blockiertes Working Capital
- durch manuelle Dateneingabe behinderte Prognosen
Vorteile von BSM für bereichsübergreifend arbeitende Unternehmen:
- Etablierung von Inhouse-Banking, Verbesserung der Kapitalrendite, Freigabe des Cashflows und Durchführung von Szenarioanalysen
Phase 3 – optimierte Unternehmen:
- kontinuierliche Optimierung von Ausgaben, Zahlungen und Liquidität
Vorteile von BSM für optimierte Unternehmen:
- Top-Ergebnisse beim Tracking der Leistung gemessen an Community-gesteuerten KPIs
Dass uns die wirtschaftliche Unsicherheit auch in absehbarer Zukunft erhalten bleiben wird, ist kein schöner Gedanke. Doch wir können Unwägbarkeiten nun einmal nicht vermeiden und sie auch nicht verhindern. Aber Sie können sich und Ihr Unternehmen darauf vorbereiten – indem Sie in Ihre finanzielle Reife und Stabilität investieren. Schon der Essayist William Hazlitt schrieb einmal, dass Erfolg ein guter Lehrer sei, Widrigkeiten aber ein noch viel besserer.
