Neue Denkansätze Working Capital Management und Zahlungswesen

Ein häufiger Grund für das Scheitern von Strategien zur Optimierung von Zahlungen und des Betriebskapitals ist der Rentabilitätsverlust, der dadurch entsteht, dass EPD-Programme (Early Payment Discount) nicht genutzt werden. Zweitens erlauben es die Zahlungsstrategien vieler Unternehmen nicht, die Vorteile der Verlängerung der ausstehenden Tage (Days Payable Outstanding, DPO) zu nutzen. Die Optimierung von DPO erfordert, Zahlungsbedingungen in Lieferantenverträgen, die Anforderungen für Lieferanten und die Zusammenarbeit mit dem AP-Team zu verstehen, um bei jedem Lieferanten die richtigen Zahlungsprozesse zur richtigen Zeit einzusetzen. Ein weiteres Problem vieler Strategien ist das erhöhte Lieferkettenrisiko. Diese entsteht häufig aufgrund fehlender und frühzeitiger Transparenz in die Stabilität der Lieferanten. Ihre Strategie muss es Ihnen ermöglichen, einen umfassenden Überblick über die finanzielle Gesundheit Ihrer Lieferanten zu erhalten. Schließlich funktionieren viele Strategien zur Optimierung des Betriebskapitals und des Zahlungsverkehrs nicht, da sich die betriebliche Komplexität des Zahlungsverkehrs auf DPO auswirkt und die Rentabilität beeinträchtigt. Idealerweise bezahlen AP-Teams Lieferanten dann, wenn es für die Verwaltung des DPO und die Maximierung der EPD am besten ist, und nicht erst dann, wenn die Rechnung eintrifft. Weitere Einzelheiten finden Sie im E-Book.

Die besten digitalen Strategien für Zahlungen und Working Capital bieten keinen Mehrwert, wenn nicht auch die Lieferanten sie übernehmen. Durch die Integration von Rabatten für frühe Zahlungen, Lieferkettenfinanzierung und V-Card-Programmen in den Ablauf alltäglicher Transaktionen sowie durch die Bereitstellung von Auswahlmöglichkeiten und Flexibilität für Lieferanten können Unternehmen die Lieferantenakzeptanz steigern. Beispielsweise erhöht die Integration virtueller Karten und/oder Angeboten von Early Payment Discount (EPD) in Bestellungen die Akzeptanz bei Lieferanten.

Um langjährige isolierte Ansätze für Zahlungen, Kreditorenbuchhaltung, Beschaffung und Optimierung des Working Capital zusammenzuführen, kann eine umfassende Business Spend Management (BSM)-Strategie im gesamten Unternehmen eingesetzt werden, unterstützt durch eine BSM-Plattform, die alle Prozesse an einem Ort verbindet. Durch die Integration aller Aspekte der Ausgaben und des Cashflows auf der Käuferseite, von der Beschaffung über Zahlungen bis hin zur Optimierung des Working Capital, verfolgt BSM einen ganzheitlichen Ansatz, wie Unternehmen die Waren und Dienstleistungen beschaffen, beschaffen, kalkulieren, in Rechnung stellen und bezahlen. Moderne BSM-Plattformen bieten nahtlose Integrationen nicht nur mit bestehenden ERP-Systemen, sondern auch mit Lieferanten und Bankpartnern. Wenn diese Gruppen in einem System zusammenarbeiten, besteht ein großes Potenzial, Cash freizusetzen und gleichzeitig in Schwierigkeiten geratene Lieferanten zu unterstützen.